■本报记者 王林

2月27日，国家金融监督管理总局、中国人民银行联合发布《银行业保险业绿色金融高质量发展实施方案》(以下简称《实施方案》)，提出未来5年绿色金融发展目标，包括加强重点领域的金融支持，完善绿色金融服务体系，推进资产组合和自身运营低碳转型，增强金融风险防控能力，深化绿色金融机制建设。

《实施方案》详细绘制了一份银行业保险业绿色金融发展“施工图”，鼓励金融机构依据自身特点和禀赋优势开发特色化绿色金融产品和服务。《实施方案》的出炉，标志着我国绿色金融发展迈上更系统化规范化台阶，为进一步构建多层次、差异化、高质量绿色金融市场铺平道路。

■逐步形成多层次、广覆盖、多样化、可持续的绿色金融服务体系

《实施方案》提出，未来5年，基本建成制度完善、监管有力、标准领先、组织完备、产品丰富、风控严格的绿色金融体系，在优化产业结构、改善环境质量、推动能源转型等方面发挥重要作用。银行保险机构绿色金融专业服务能力显著增强，碳核算、气候风险管理和信息披露水平有效提升，国际合作交流深入推进，逐步形成多层次、广覆盖、多样化、可持续的绿色金融服务体系，有力支持重点领域、重点地区梯次有序推进碳达峰。

2016年央行等七部门联合印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》以来，我国绿色金融顶层设计和标准体系已日趋成熟，为金融机构绿色信贷业务健康发展提供有力支撑。中国银河证券指出，与此前政策相比，《实施方案》覆盖范围更广、任务更细化、机制建设更深入，将有力推动经济绿色转型，实现金融与环保协同发展。

近年来，绿色金融业务在银行保险机构业务规模中比重显著提升。中国人民银行最新发布《2024年三季度金融机构贷款投向统计报告》显示，2024年三季度末，本外币绿色贷款余额35.75万亿元，同比增长25.1%。其中，投向具有直接和间接碳减排效益项目的贷款分别为11.86万亿元和12.04万亿元，合计占绿色贷款的66.8%。

绿色发展是高质量发展的底色。国家金融监管总局有关负责人介绍称，《实施方案》围绕做好绿色金融大文章，聚焦绿色低碳发展重点领域，加大金融支持力度，提升服务质效。引导银行业保险业大力发展绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防范环境、社会和治理风险，提升自身的环境、社会和治理表现。

■强化对钢铁、有色金属、石化化工等传统产业的中长期贷款支持

《实施方案》提出，支持产业结构优化升级。银行保险机构要聚焦传统行业绿色低碳转型，强化对钢铁、有色金属、石化化工等领域工艺革新和设备更新改造升级的中长期贷款支持，提供保险风险保障，有效满足高耗能高排放行业低碳转型的金融服务需求。

传统产业是现代化产业体系的基底，也是我国制造业发展的基本盘。工业和信息化部副部长辛国斌表示，对这些传统产业，要推动其转型升级，绝不能当成“低端产业”简单退出。“传统产业是指那些产业发展时间较长、产业体量规模较大、市场需求广、吸纳就业能力强、以劳动密集型和资金密集型为主的产业。这些产业在国民经济中发挥重要基础性作用，主要包括石化化工、钢铁、有色、建材、机械、轻工、纺织等。”他介绍称。

惠誉常青亚太区ESG评级和研究组主管欧娜可对《中国能源报》记者表示，传统产业包括一些难减排的行业，比如钢铁、水泥、化学品等。在丰富金融产品服务方面，《实施方案》支持银行机构开展能效信贷、绿色信贷资产证券化、绿色供应链融资等服务，开展碳排放权、排污权等抵质押融资业务。也就是说，鼓励银行向脱碳难行业客户提供贷款服务，以资助他们脱碳和改善能源效率。

不过，大部分重工业企业，缺乏资本金，难以获得低成本债券或者贷款融资，这凸显出转型金融产品和服务多元化的重要性。对此，有专家强调，应当支持股权类的基金包括政府产业基金、专业PE/VC基金管理公司等积极参与转型金融。同时，也要重视保险类产品以规避部分风险，从而助推重工业、碳密集型行业能够以较低成本获得转型融资。

■鼓励金融机构结合自身禀赋特点开发特色化绿色金融产品和服务

《实施方案》提出，支持能源体系低碳转型。围绕太阳能光伏风电等新能源产业做好项目对接和信贷支持，完善新能源汽车全产业链金融服务，支持传统能源清洁高效利用，做好能源保供金融服务。

如何提升金融服务绿色低碳发展质效？国家金融监管总局有关负责人表示，优化银行信贷供给，立足银行职能定位，发挥服务特色优势，开发特色绿色金融产品服务；完善绿色保险体系，保险公司围绕服务绿色转型，有针对性地研发风险保障方案。

具体而言，银行机构要结合自身禀赋特点，开发特色化绿色金融产品和服务。银行理财子公司要结合业务实际开发绿色低碳、可持续发展主题等理财产品。信托机构要优化资金投向，积极发展绿色信托。保险公司要围绕服务经济社会发展全面绿色转型，研发有针对性的风险保障方案，推动绿色保险业务提质增效。

绿色金融不仅是打通绿水青山向金山银山转化的重要通道，更是转结构、促转型的有力抓手，全国各地都在探索适合自身的绿色金融与能源转型有机结合道路。2019年4月，安徽省淮南市凤台顾桥矿采煤沉陷区150MW水面光伏电站项目全部并网，淮南凤台支行为该项目提供5亿多元营运期贷款，极大降低融资成本。2020年，安吉农商行在浙江省湖州市安吉县推出全国首个“农房绿色建筑贷”；2023年，全国首单“绿色+乡村振兴”土地承包费ABS(资产支持证券)项目落地广西；2024年，昆明分行落地云南省首笔“零碳园区挂钩贷款”……